3 預算考核與評價管理業務流程
一、業務目標    
    
確保預算考核與評價程序和方法符合國家法律、法規和企業內部規章制度的要求；    
 
建立合理的預算考核評價體系，發揮有效的激勵和監督作用，提高企業經營效率，實現企業發展戰略。    

二、業務風險    
   
預算考核與評價程序和方法違反國家法律法規，可能遭受外部處罰、經濟損失和信譽損失；    
   
考核方式、指標、范圍等設計不合理，可能導致監督不利或激勵不足，員工士氣低落，降低企業經營效率。    

三、業務范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）關于經營業績考核管理的相關業務流程，主要包括經營業績考核制度的編制與審核、經營考核目標值的確定與審批，經營業績考核責任書的簽訂、經營業績考核目標完成情況的監督等。    

四、業務流程描述    
1 經營業績考核制度的編制與審核     
資金部依據國資委下達的考核目標、企業戰略和年度預算目標，制定《中國建筑股份有限公司**年度經營業績考核制度》（以下簡稱《考核制度》），報股份公司總會計師審閱簽字。《考核制度》主要包括總則、年度考核內容、考核計分與評價、年薪的兌現、業績考核程序、附則等六個部分。    
《考核制度》獲股份公司總會計師簽字同意后，征求各子公司、事業部意見。資金部根據反饋意見對《考核制度》進行修訂，并提交股份公司預算、考核及風險管理委員會審議。    
股份公司預算、考核及風險管理委員會審議《考核制度》并通過后，提交股份公司總經理常務會審批，審批通過后以文件的形式正式下發。   
各子公司、事業部根據《考核制度》制定所屬單位的《經營業績考核制度》，報股份公司備案。   

2 經營考核目標值的確定與審批    
考核期上一年末，各子公司、事業部按照股份公司考核要求和自身發展規劃、經營狀況，通過《年度預算（草案）》提出年度經營業績考核目標的建議值，上報股份公司資金部進行初審。資金部初步審核后，送股份公司總部相關部門、事業部征求意見。  
資金部根據宏觀經濟形勢、企業運營環境和以前年度經營業績的完成情況以及各部門反饋意見，對各子公司和事業部的考核目標值進行綜合平衡，確定當年的考核目標值。    
資金部向股份公司總會計師提交《年度經營業績考核目標》，獲得簽字同意后，提交公司預算、考核及風險管理委員會審議。     
股份公司預算、考核及風險管理委員會審議通過后，提交股份公司總常會審批，審批通過后以文件的形式正式下發。   

3 經營業績考核責任書的簽訂    
資金部按照股份公司總常會審定的經營業績考核目標，與總部總經理辦公室共同制定各子公司、事業部的《經營業績責任書》。     
公司總經理與各被考核單位負責人簽訂《經營業績責任書》，明確考核責任與權力。責任書由公司與被考核企業各持有一份，股份公司責任書文本由資金部進行存檔備案。    

4 經營業績考核目標完成情況的監督     
各子公司按季度，就股份公司下達的經營業績考核目標完成情況進行分析和總結，向股份公司資金部報送《**年第*季度經營業績考核報告》，包括年度預算目標執行情況、主要工作開展情況、存在問題和下一步工作計劃等內容。    
資金部審閱《**年第*季度經營業績考核報告》后，根據各單位經營管理情況提出整改建議報告。經股份公司總會計師簽字同意后，下發各子公司、事業部。    
年度中期，資金部組織各子公司、事業部負責人的述職工作。股份公司總經理辦公會根據述職結果，提出相關工作建議。   

5 經營業績考核結果和兌現方案的審批     
各子公司、事業部就公司下達的經營業績考核目標完成情況進行分析和總結，編制《**年度經營業績考核報告》，經本單位負責人審批簽字后上報股份公司資金部。     
股份公司總經理辦公室、企業策劃與管理部、財務部、法律事務部、市場與項目管理部、科技部、審計局、事業部、業務部對考核指標完成情況進行分析和匯總，并及時向股份公司資金部、人力資源部提交考核結果。（該文件為白頭文件，加蓋各部門公章；與各部門反饋意見類似）    
根據各單位《**年度經營業績考核報告》、經審計后的年度決算報表，資金部配合人力資源部對經營業績考核目標完成情況進行復核，并以此為基礎確定《關于下屬企業**年度經營業績考核及兌現方案的報告》（以下簡稱《兌現方案》），主要包括考核范圍、考核兌現思路和考核結果。    
《兌現方案》經公司預算、考核及風險管理委員會審議通過后，報公司總經理常務會審批。  
股份公司總常務審批通過后，進行考核兌現，由股份公司財務部向被考核人員發放薪酬。    

五、相關制度目錄     
1 《中國建筑股份有限公司**年度經營業績考核制度》     
2 《中國建筑股份有限公司總經理特殊獎罰評價細則》     
3 《中國建筑股份有限公司工程局主要負責人**年度薪酬考核辦法》     
4 《中國建筑股份有限公司設計院主要負責人**年度薪酬考核辦法》     
5 《中國建筑股份有限公司中建鐵路公司主要負責人**年度薪酬考核辦法》     
6 《中國建筑股份有限公司子公司負責人**年度薪酬考核辦法（適用于中建發展）》     
7 《中國建筑股份有限公司事業部負責人**年度薪酬考核辦法》     
8 《中建管理學院負責人薪酬考核管理辦法（試行）》     
9 《中國建筑股份有限公司專業公司**年度經營業績及薪酬考核辦法》     

六、主要控制點    
1 經營業績考核方案的編制與審核     
2 經營考核目標值的確定與審批     
3 經營業績考核責任書的簽訂     
4 經營業績考核目標完成情況的監督     
5 經營業績考核結果和兌現方案的審批     

七、檢查資料    
1 中國建筑股份有限公司**年度經營業績考核制度     
2 年度預算（草案）     
3 年度經營業績考核目標     
4 經營業績責任書     
5 **年第*季度經營業績考核報告     
6 **年度經營業績考核報告     
7 總常會會議紀要     
8 關于下屬企業**年度經營業績考核及兌現方案的報告     

八、業務流程圖（略）    

第七章 生產管理
1 項目管理體系建立和運行管理業務流程     
一、業務目標    
    
確保企業項目管理符合國家法律、法規和和相關監管機構的要求；    
    
建立標準化、規范化的項目管理體系，并保證項目管理體系高效運行，促進企業生產經營健康發展和戰略目標的實現。    

二、業務風險    
 
違反國家法律、法規和監管機構的要求，可能使企業遭受外部處罰，給企業帶來經濟及名譽損失；    
   
項目管理體系不完善或運行存在漏洞，影響企業生產經營的順利進行和戰略目標的實現。    

三、業務范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱股份公司）以及其下屬的二級次企業、三級次企業關于項目管理體系建設和運行管理的相關流程，主要內容包括項目管理體系文件的編制、項目管理體系的運行以及對下屬企業的項目管理體系運行情況進行檢查、考評等。    

四、業務流程描述    
1 項目管理體系文件的制定及運行     
股份公司市場與項目管理部組織系統內的項目管理專家編制和修訂《項目管理手冊》（涵蓋成本、質量、進度、安全等項目管理的各要素），《項目管理手冊》要遵守中建總公司《工程項目管理規范》。《項目管理手冊》在編寫完成后經專家組審閱并簽署意見后報股份公司主管項目管理的副總經理簽字審批（參與編寫的專家不得參與評審）。    
股份公司市場與項目管理部依據經審批的《項目管理手冊》，制定或修訂《項目管理體系運行考核辦法》（主要包括考核的時間、考核的內容以及考核的指標等內容），《項目管理體系運行考核辦法》報股份公司主管項目管理的副總簽字審批。 1.2    
《項目管理手冊》和《項目管理體系運行考核辦法》通過審批后，由股份公司市場與項目管理部通過OA電子文件系統轉發給股份公司各事業部及下屬企業。     
股份公司各事業部和下屬企業根據股份公司的項目管理體系文件編制本單位的項目管理體系文件和實施細則，本對本單位所承接的項目進行管理。    

2 項目管理體系的運行的考評     
股份公司市場與項目管理部依據《項目管理體系運行考核辦法》，組織有關部門的人員對股份公司各事業部和各下屬企業的項目管理體系運行情況進行考評（考評的方法主要是檢查項目的現場管理情況、有關管理文件資料等），考評結束后編寫《項目管理體系運行考評報告》，報股份公司主管項目管理的副總經理簽字審批。    
經審批的《項目管理體系運行考評報告》以書面方式反饋給被考評單位/事業部并下發《整改通知》。相關單位在整改后將經本單位/事業部主管副總經理或總經理簽字確認后的《項目管理體系運行整改報告》報送股份公司市場與項目管理部。     
股份公司市場與項目管理部匯總各單位的《項目管理體系運行整改報告》后報主管項目管理的副總簽字審批。     

五、相關制度目錄    
1 《建設工程項目管理規范》（GB/T50326—2006）     
2 中建總公司《工程項目管理規范》     

六、主要控制點    
1 項目管理體系文件的編制、修訂、審核與下發     
2 項目管理體系運行情況的考評     
3 相關單位的整改及整改結果的審核     

七、檢查資料    
1 項目管理手冊     
2 項目管理體系運行考核辦法     
3 項目管理體系運行考評報告     
4 整改通知     
5 項目管理體系運行整改報告     

八、業務流程圖（略）    
   
2 工程質量管理業務流程－施工企業     
一、業務目標    
    
確保工程質量符合國家相關工程質量法律、法規和公司相關制度的要求；    
  
在保證工程質量的前提下，降低工程項目質量成本，提高企業經營效率與效果；    
   
確保工程項目質量管理水平符合公司戰略發展的需要。    

二、業務風險    
    
工程質量不符合國家法律法規及企業規章制度,發生工程質量事故,可能給企業帶來經濟損失和信譽損失；    
    
工程質量不合格，增加項目質量成本支出，降低企業經營效率與效果；    
    
對工程質量管理不當，發生工程質量投訴事件，或與建設方、使用方發生法律糾紛，可能給企業帶來信譽損失，影響企業戰略發展進程。    

三、業務范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）關于工程質量管理的相關流程，主要包括工程質量管理的檢查、工程質量評優管理、工程質量投訴管理、重大工程質量事故的調查和處理。    

四、業務流程描述

1 工程質量管理的檢查
根據《中國建筑股份公司質量管理條例》的要求，股份公司及各級子（分）公司質量管理部門定期（股份公司每年一次、二級公司半年一次、三級公司每季度一次）從本公司自行建立的質量管理專家庫中抽取專家組成檢查小組，開展工程質量管理檢查活動，形成《工程質量管理情況報告》，報主管質量副總經理審閱簽字。《工程質量管理情況報告》包括質量管理體系建立及運行情況、制度運行情況、工程實體質量符合相關法律法規情況以及改進措施。     
質量管理部門按照股份公司《施工企業質量管理考核評價辦法》對下屬施工企業質量管理工作進行考核評價，提出書面整改建議或要求。質量管理部門將檢查情況及評價結果形成《考核評價報告》，報本公司主管質量的副總經理簽字批準，發布《工程質量檢查結果通報》。    
各施工企業質量管理部門負責跟蹤監督檢查中發現的質量隱患或問題的整改，進行自查并編寫《復查情況報告》，經本單位主管質量副總經理審批后上報上級質量管理部門。     

2 全面質量管理小組活動     
各項目部根據項目工程質量管理需要選定QC課題，并由項目技術主管任組長，由技術、質量、工長等相關人員組成全面質量管理小組（簡稱QC小組），并到上級全面質量管理工作部門登記注冊，定期開展全面質量管理QC活動，總結全面質量管理QC成果。  
各級全面質量管理工作部門在每年一季度召開本企業全面質量管理小組成果發布以及評優活動。抽取具有國家級診斷師資格的人員組成評審委員會，以成果發布的形式進行評審，評選出全面質量管理優秀成果一、二、三等獎，并將評審結果（報告）報本公司主管質量的副總經理簽字批準并發布。   
評審出的優秀成果一等獎將向上級企業（行業協會）推薦，參加更高一級的全面質量管理優秀成果評選。    

3 參加國家級工程質量獎的評選     
各級公司工程質量管理部門對本年度擬申報國家級工程獎的項目進行考察評估，向本公司主管質量的副總經理提交《本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告》。本公司主管質量的副總經理審批簽字后，報股份公司質量管理部門。    
股份公司質量管理部門匯總情況后形成年度擬申報國家級獎的簽報，主要包括擬申報項目的工程質量信息、是否符合申報條件、工程報優的優勢和劣勢以及建議指標分配情況等信息，報股份公司主管副總經理批準，向行業協會報送推薦表及推薦材料。     
各級公司工程質量管理部門在行業協會的評審前進行全面的檢查和指導，協助申報單位做好申報、現場準備、施工資料準備、工程匯報資料準備、接待評審復查專家的準備等各項準備工作。     
行業協會評審專家現場復查，由股份公司迎接人員主持復查會議。     

4 工程質量投訴管理     
各級公司質量管理部門接到工程質量投訴書后，立即與被投訴單位取得聯系，對投訴的問題進一步確認。   
根據投訴問題的情況，工程質量管理部門總經理對投訴的性質進行認定，并根據性質決定采取以下相應處理措施： 
投訴為一般性問題時，可向被投訴單位發函督促其立即進行整改，并對整改情況進行跟蹤，收集投訴處理報告。     
投訴問題比較嚴重時，以簽報的形式報告本公司主管質量副總經理，同時以函件和電話的方式向被投訴單位的主管領導告知，并根據具體情況決定是否派人到被投訴項目督促其進行整改。     
投訴問題很嚴重時，立即報告本公司主管質量副總經理并立即派人到被投訴項目了解情況，協助被投訴單位做好處理工作，形成投訴處理簽報報公司主管質量副總經理。    
被責令調查整改后，被投訴企業編制《嚴重投訴問題的調查處理結果報告》，內容包括投訴的質量問題、采取的處理措施、處理結果，報本公司主管質量副總經理審批后，逐級上報上級質量主管部門，股份公司質量管理部門形成簽報報公司主管質量副總經理。  

5 重大工程質量事故的調查和處理     
各級公司質量管理部門接到重大質量事故報告后，立即派人代表本公司前往事故現場，了解事故情況并及時報告本公司主管質量副總經理和上級質量主管部門。主管質量的副總經理對質量事故進行批示。質量管理部門協助事故發生企業采取必要措施進行妥善處理。     
股份公司質量管理部門協助調查質量事故，參與事故的調查及原因分析，根據政府行政主管部門組建的事故調查小組的《事故調查報告》起草《事故責任人處理建議》報股份公司主管質量副總經理審批后發布通報文件。     

五、相關制度目錄    
1 《中華人民共和國建筑法》     
2 國務院《建設工程質量管理條例》     
3 國家現行工程質量驗收規范（標準）     
4 中國建筑總公司《建筑工程質量驗收標準》     
5 《中建股份公司企業質量管理條例》     
6 《中建總公司QC(質量管理)小組管理和優秀QC小組評審辦法》

六、控制要點    
1 工程質量的檢查與考評     
2 全面質量管理優秀成果的申報和評審     
3 國家級工程質量獎的申報和評審     
4 工程質量投訴管理     
5 重大工程質量事故的調查和處理     

七、檢查資料    
1 工程質量管理情況報告     
2 考核評價報告     
3 工程質量檢查結果通報     
4 復查情況報告     
5 全面質量管理QC成果報告     
6 優秀質量管理小組成果評審報告     
7 本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告     
8 工程質量投訴書     
9 投訴處理簽報     
10 嚴重投訴問題的調查處理結果報告     
11 事故調查報告     
12 事故責任人處理建議