業務現狀及需求

目前X公司，收款結算銀行有工行、交行、建行、中行、農行等六八家，收款類型以現金、票據為主。財務在進行帳務處理時，收款只核銷到客戶（客戶的應收帳款余額），不能指定到具體哪張發票（哪筆事務處理）。

問題

收款只核銷到客戶的應收帳款余額，無法進行應收帳款的帳齡分析，無法對客戶交易情況、收款情況進行追蹤，不利于對應收帳款的管理和收款管理。

解決方案

本項業務是由銷售收款流程的輸入收款信息和核銷到發票兩個節點處理的，由應收款會計負責。

基于X公司的現狀，以及Oracle系統所能提供的功能，為加強X公司對收款的查詢、跟蹤、帳齡分析等收款管理工作，建議加強如下工作：

一、對于正常收款按如下方式處理：

詳細記錄收款銀行的信息，如：開戶行名稱、地址、帳號等；

詳細記錄收款單據的信息，如：收款單據名、收款單據號、收款日期等；

收款核銷指定到相應客戶的具體發票。

收款單據號的規則按合同號加實際的收款號進行。

下圖是系統中維護收款的界面：

二、對于雜項事務處理收款的處理方式，雜項事務處理從投資、利息、退款和股票銷售中獲得的收入，由于這類業務比較少，可以簡化操作，在總帳中處理這些業務。

三、對于不明來款的業務處理方式，可以先在收款中錄入該筆收款，系統允許暫時不必指定到客戶，等查明原因后及時核銷至相應客戶的相應發票。

四、對預收帳款的業務處理方式，在收款中錄入該筆收款至相應客戶為止。

業務現狀

現在X公司涉及到的銀行信息由出納統一管理和維護，財務帳上沒有具體的反映、記錄銀行詳細信息，只是以銀行存款科目的形式存在。

解決方案

本項事務是對系統中收款銀行管理的描述，由A公司設置完成。

Oracle ERP 提供了強大的銀行管理，通過對銀行和帳戶的統一管理，使得應收和應付統一進行收付款，將應收和應付聯系起來，防止收付的混亂；系統提供了對銀行地址、在此行中的帳戶、記帳時的科目、此帳戶的最大支付額、此帳戶能夠處理的票據等管理。

系統上線后，要求在系統中錄入銀行的詳細信息，通過明細科目的設置記錄各開戶銀行的收支款等情況。

銀行命名以實際名稱為準，通過在銀行標題、分行等區域來輸入和維護詳細信息。

銀行的詳細信息參見應付款解決方案。

來源：巨靈鳥 歡迎分享本文